錢比人精明，哪裡有投資機會，就往那裡去，尤其國際股市頻創新高，追求高報酬是成為億萬富翁的必要條件之一～

台灣2005年股市報酬為11.33%，雖比2004年的4.58%高出許多，但在亞太區14個國家股市表現中，僅超越中國的11.31%、馬來西亞1.08%、紐西蘭9.47%、泰國7.92%，是亞洲四小龍中表現最差者。

如果三年前你投資一百萬元在巴西、俄羅斯、印度與中國相關的全球新興市場基金，三年來的報酬率，能讓你賺一百五十三萬元。但如果同樣的錢放在美國、歐洲等成熟國家的全球型基金，三年來的報酬率只有十八萬元。

當億萬富翁的三個條件：(1)固定的儲蓄，(2)追求高報酬以及(3)長期持有。

錢比人精明，哪裡有投資機會，就往那裡去，尤其國際股市頻創新高，追求高報酬是成為億萬富翁的必要條件之一。

事實上，影響未來財富的關鍵因素，是投資報酬率的高低與時間的長短，而不是資金的多寡。愛因斯坦曾說過「世界上最偉大的力量不是原子彈，而是複利！」。如果您現在已經有一筆現金儲蓄，都能投資到每年平均15%的投資報酬率的股票基金，則25歲的你只要有38萬元，就可以在40年後就成為億萬富翁；35歲的你已有151萬元，則你可以30年後就成為億萬富翁；若45歲的你已存有611萬元，則20年後您才可以成為億萬富翁；但若您已經55歲了，卻必須存有2,472萬元，你才可以在10年後成為億萬富翁。

定期定額方式也是一樣，每年固定60,000元的投資金額，以這個神奇的公式計算：60,000 x [(1+15%)⁴⁰+(1+15%)³⁹+...+(1+15%)]=122,757,231，40年後一樣也能成為億萬富翁。  

讀過諾貝爾基金會的啟示，將330萬美元投資於「富蘭克林坦伯頓成長基金」裡，從1954年到1993年的40年間，平均年報酬率為14.95%，到了1993年，基金的總資產已滾動至2億多美元，而且每年還有500萬美元的獎金支出。

想一想， 若你父母親40年前有一筆330萬元存款（只是新台幣喔），投資於每年報酬率14.95%的成長股票基金，指定受益人是你，40年複利滾存持續成長後的今天，你早已經是億萬富翁了！因為這筆基金已經增值超過8億6仟萬元了，40年間足足成長了231倍，不難發現「複利效果」是讓你成為億萬富翁最大的威力！ 

回顧過去國人的投資經驗中，為什麼都是賠多賺少？

答案不是我們選錯標的，也不是我們沒有把握機會，而是我們的投資行為犯了兩個致命的錯誤，那就是不斷追逐趨勢不斷追高，以及沒有停損認賠的勇氣。

因為台灣股市是個淺碟市場，波動風險大，一般台灣投資人國內投資大概只有 10%是市場贏家，其餘90%都賠錢的狀況。 

為何選擇境外基金投資？

境外基金投資幾乎都是在本國以外的免稅國家或地區，可以免資本利得稅

境外基金的投資標的，也不限地區或國家，也不限任何一種金融商品

境外基金資本規模夠大，通常在數十億美元以上，容易操控市場升跌

境外基金有專業經理人團隊及研究團隊強，資訊設備充足，容易捕捉市場消息

境外基金可分散投資，反觀台灣股市僅佔全球股市1.2%~2%之間，因此投資人無法賺天下可賺之錢，且無法達到有效的分散風險。

透過海外基金投資海外市場著相當多的好處～

1. 第一、專家投資的時代已然來臨。
   在全球這麼大的市場中，已不是個人去研究個股與市場的所能及的，透過專業的投資機構，在全球數百位的研究人員的集體合作下，掌握投資獲利機會的機率自然要高出許多。
2. 第二、海外基金的投資範疇含蓋全球多數的投資市場。
   在全球投資的大環境中，只要有投資機會的地方就有海外基金去投資。從全球各地的股票市場、債券市場、到貨幣市場，甚至在衍生性金融商品中都有對沖基金去投資。
3. 第三、海外基金的投資門檻低，投資管道相當便利。
   現在多數銀行單筆投資海外基金的門檻不過新台幣3萬元至5萬元，定時定額更只需3,000元即可投資，而投資管道可利用網路、電話、甚至ATM機，根本不需去銀行就可搞定一切投資的手續，在這樣便利的環境下，相當有利於國人投資海外基金的。

錢進國外最熱門、海外戶頭妙用多～

我國未與大部分的國家、區域、及境外金融中心(免稅天堂)簽訂租稅協議，所以在國稅局在查核上，較不易取得相關資料。

國內投資大眾較常購買註冊於免稅天堂的金融商品，其中又以註冊於開曼島、根西島、馬恩島的金融商品或境外保單為大宗。由於上述地區，對投資人的資料有完善的保密機制，所以投資人或股東的資料將不會被揭露。因此，部份高資產族群會利用境外公司的名義申購海外金融商品，藉此提升國稅局稽查的困難度。

境外金融中心多具免遺產稅的特性，且部分地區甚至可以變更金融商品的持有人及公司的股東名冊，如此一來所有資產移轉的事實均發生於海外國稅局無法確切掌握。

將資金匯往海外的戶頭，才是避稅、節稅最簡單及行得通的管道～

因為稅捐機關取證困難，投資人直接在海外投資所得只要隱匿不報，台灣的稅捐機關根本不可能知道，查稅更是難上加難。稅捐機關沒有課稅資料可以運用，個人海外所得的課稅難度就會升高。

把資金匯往海外，而且通常一次不超過五十萬美元且不是密集性的匯出。

因財政部對海外所得課稅有三年的緩衝期，而資金流程的查核期間為七年，因此高資產族群可利用換緩衝期間積極將資產轉移至海外隱藏，而將資產隱藏海外的最簡便方式就是購買境外金融商品。

根據致遠會計師事務所表示，由於稅捐單位不易稽查國外資金，最近，不少有錢人都把錢匯到海外戶頭，或買海外保單、境外基金。

相信在最低稅負制將個人海外所得納入課徵範圍於正式實施前，國內高資產族群定會利用這幾年的時間，經由不同管道將資金大舉匯出，隱藏在各大免稅天堂。因此可預期的是國內未核備的境外金融商品的種類與數量將會大幅增加，藉以滿足有資產隱藏及移轉需求的投資人。

境外下單買基金，可以避稅、節稅、生前贈與、或死後移轉的好處～

買境外基金直接下單，不管是生前贈與或者死後的資產移轉，只要基金屬於共同持有，都可以節稅、避稅。

海外新型的金融商品不論操作績效、投資標的與策略的應用均較國內多數已核備的商品優異。因此就單以績效而言，投資未核備海外金融商品已有很大的吸引力。

想把錢順利匯出國外有許多訣竅：

最常見的方式，就是預先在海外找一家銀行開戶，然後，趁著出國旅遊之際，將沒用完的錢直接存進去；以後，再慢慢地從台灣匯款到這一個海外戶頭。

要留意，每一次不超過50萬美金(約1500萬元新台幣)；通常，錢出了國門，就脫離了國內稅捐機關的管轄範圍；於是，可省下一筆贈與稅的支出。

不過，勤業眾信會計師事務所提醒，海外開戶最好找具有外國籍的人士處理。

同時，避免密集性匯出，而匯出金額的時間超過5年以上，較不會被稅捐單位找麻煩。

另外，把錢匯給在國外念書的子女，只要證明這筆錢是做為子女的教育、生活費之用，也不算入贈與稅的課稅範圍。以英業達副董事長溫世仁過世為例，當時，溫 太太證明小孩戶頭裡的資金是教育及生活費；於是，免於遺產稅的課稅範圍。

獲利高又可避稅 熱賣有理

有錢人為什麼要買未合法進口的境外保單或境外基金？ 原因不外乎「獲利高」與「避稅」。資金放在海外，也可分散政治風險。

境外保單預定利率多以百分之五計算，台灣壽險保單只有百分之二點七。預定利率愈高保費愈便宜，一般說來，同保額的境外保單比台幣保單便宜三到四成。

境外基金種類繁多，只要投資人想得到的都可能成立一支基金，不過，金管會視境外基金如洪水猛獸，限制規定一卡車，例如陸、股港投資比率不能超限，

違反善良風俗之虞的基金不准賣，短進短出的避險基金被拒於門外。另外，獲利太好的基金恐怕有詐，也過不了關。金管會管制多，逼得許多資金往地下發展，

也意外為地下境外基金市場創造利基。

財政部為遏止有錢人藉投保鉅額保單逃漏稅，規定一張壽險保單最高保額不能超過六千萬元，讓許多大戶被迫拆單買，把數億元保額，拆成幾張最高六千萬元的保單；

但境外保單沒有這種限制，一次要買三億元保單也行。 ＝

最近，綜合所得稅針對有錢人開徵最低稅負，靠壽險節稅每戶最高節稅金額降到三千萬元，等於節稅上限再縮水，也讓真正有錢人非買海外保單不可。因為就算財政部說，

過兩年要到海外查稅，但很多人認為，台灣的財稅機關沒那麼厲害。

至於哪種境外保單熱賣？業者說，單純的定期壽險、死亡保險等最普遍，但這兩年境外保單也流行投資型保單、分紅保單，由於報酬率都喊得很不錯，也很受台灣人歡迎。